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Archives des Gestion de la performance - limpida

03 février 2020 Michel Mercier

Pilotage de la performance : qu’est-ce qu’un ETL ?

Vous êtes directeur financier, directeur du contrôle de gestion ? La business intelligence, la gestion ou le pilotage de la performance sont pour vous des concepts familiers ? Cependant lorsque l’on évoque le terme d’ETL, vos yeux commencent légèrement à plisser ?

Pas de panique, le concept est plutôt simple et nous allons vous en rappeler ici les grands principes. Lorsque l’on évoque les solutions d’informatique décisionnelle, la question de l’ETL occupe une place parfois laissée dans l’ombre mais capitale. En effet, les solutions d’EPM ou de BI sont le plus souvent composées de 4 « briques » :

  • Les données brutes
  • Un ETL
  • Un datawarehouse
  • Une couche de restitution ou “dataviz”.

Commençons par décortiquer l’acronyme et sa traduction. ETL signifie Extract – Transform – Load soit : extraire – transformer – charger.

Les données brutes proviennent de l’ERP, du SGBD, du CRM ou de fichiers plats de type Excel. Le rôle de l’ETL est d’extraire ces données de vos différentes sources. Il va ensuite les nettoyer (supprimer d’éventuels doublons), les mettre à jour, les convertir et les structurer. Elles vont dans la foulée être stockées au sein d’un référentiel commun de données (datawarehouse ou « entrepôt de données ») pour passer ensuite à la phase suivante : la restitution/visualisation. Toutes ces étapes sont communes à la business intelligence et au pilotage de la performance. Ce dernier va cependant beaucoup plus loin dans le traitement et la manipulation de la donnée mais c’est un autre sujet et vous trouverez à la fin de cet article un lien vers un autre de nos articles.

A noter que l’ETL est soit vendu à part par un éditeur spécialisé comme Talend ou parfaitement intégré à la solution. Jedox présente par exemple un ETL très performant.

Pour en savoir plus sur la différence entre EPM et BI, cliquez ici. 


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19 septembre 2019 Michel Mercier

Inciter à l’action et sensibiliser aux risques financiers grâce à l’EPM (2/2)

Suite de notre article sur l’incitation à l’action et la sensibilisation financière par l’EPM.

Des outils innovants et de plus en plus abordables

Les outils d’EPM sont apparus à la fin des années 2000 avec un « ticket d’entrée » élevé. Seules les organisations de très grande envergure étaient en mesure de s’offrir ces solutions. Des outils plus innovants et provenant souvent de nouveaux éditeurs, ont par la suite émergé du marché aux alentours de 2010. Le rapport prix-valeur est devenu plus attractif grâce à différents facteurs : prix d’acquisition et temps de déploiement moindres, performances accrues, maintenance facilitée… Un important travail a été réalisé sur l’ergonomie et la simplicité d’utilisation.Ce faisant, l’accès à l’information financière devient de plus en plus indépendant du service informatique et/ou des partenaires externes. La quasi généralisation des plateformes EPM cloud actuelles va dans ce sens : on peut désormais privilégier l’Opex par rapport au Capex en étalant un investissement initial conséquent sur des abonnements mensuels. Ensuite, les questions de maintenance, de migration, de montée de versions se retrouvent totalement externalisées.

 

Un impact mesurable

La génération actuelle d’outils EPM permet à chaque organisation d’en mesurer les bénéfices et le ROI qui en découle. Ainsi, la capacité de pouvoir effectuer et communiquer des prévisions de façon récurrente va progressivement se ressentir sur l’activité et intégrer les usages de l’entreprise. A rappeler que ceci est désormais possible sans les investissements faramineux ni les projets informatiques à très long terme que chacun a pu connaître dans le passé. Les retombées de l’utilisation d’une solution EPM sont tangibles. Un reporting peut par exemple s’obtenir en quelques minutes contre plusieurs des feuilles Excel. De la même façon, les élaborations de budget, les forecast ou les simulations se font beaucoup plus rapidement et surtout, avec des chiffres fiables exprimant « une seule version de la vérité ».

 

Exemple du groupe Generix

Prenons pour exemple le groupe Generix qui propose un « supply chain hub » : une plateforme permettant de gérer et piloter l’ensemble des flux d’un écosystème économique et industriel.

Generix utilise la solution d’EPM Jedox pour l’élaboration budgétaire, l’analytique, le reporting financier et la trésorerie. Grâce à une application Web, une dizaine de collaborateurs renseignent et administrent ces process tandis qu’une quinzaine d’autres consomment les données en résultant.

Un système de workflow a été mis en place. La gestion des droits permet de déterminer  qui peut voir et/ou entrer certaines informations. Elle accorde des droits spécifiques aux personnes responsables de la rétroaction et qui, au bout du compte, approuvent la validation d’un budget ou d’un projet. Les employés du projet concerné disposent d’une « boîte de réception » leur donnant un aperçu des tâches et de l’agenda du projet.

 

Base de donnée centrale

Toutes les données sont enregistrées de façon centralisée puis exploitées sous forme de rapports, d’analyses et de tableaux de bord. Cette même base de données centrale  comprend également les réalisations qui sont automatiquement accessibles à partir de l’ERP. Il est donc possible de faire une prévision en continu (chiffres de réalisation les plus récents à portée de main), le tout dans différentes devises et dans différentes version de budget.

 

Le bon choix au bon moment

Marie-Christine Decaux, responsable du reporting financier chez Generix, témoigne : « Les écarts entre le budget et le réalisé sont visibles immédiatement. Avec Jedox, le reporting qui nécessitait deux équivalents temps mobilisés sur deux jours avec Excel se fait aujourd’hui en quelques minutes à peine. Globalement, le recours aux technologies EPM accroît le contrôle que nous pouvons avoir à la fois sur tous nos états financiers et sur nos flux de trésorerie à venir. Faire les bons choix au bon moment aide forcément à conforter et augmenter nos ambitions de croissance ».

 

 Article traduit et adapté d’une publication du journal financier néerlandais CM .

Sur le même sujet, nous vous invitons à lire l’article de Renaud Barthez, « Dis-moi, tu es plutôt reporting ou analytics ? »


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18 décembre 2018 Michel Mercier

Limpida a visité pour vous le salon Financium 2018

Chaque fin d’année se tient Financium, salon professionnel des métiers de la finance organisé par la DFCG (l’association des Directeurs Financiers et Contrôleurs de Gestion). Cette année l’évènement a eu lieu les 11 et 12 décembre.

Deux jours durant, ce rendez-vous incontournable fait se succéder des intervenants institutionnels de haut niveau (ministres ou hauts fonctionnaires, PDG d’entreprises publiques), professionnels de la Finance (DAF, Contrôleurs de gestion), des Systèmes d’information, mais aussi DG, cabinets de conseils, éditeurs, avocats…

Une fois encore, la DFCG a recruté un pannel d’invité(e)s passionnant(e)s comme l’économiste Philippe Dessertine avec une allocution d’ouverture synthétisant brillamment l’état actuel du monde ou Didier Migaud, premier président de la Cour des Comptes qui a mis en perspective la gestion de la performance au sein des organismes de gestion des finances publiques. Citons également le Directeur de la rédaction du magazine Challenges, Vincent Beaufils ainsi que l’essayiste et investisseur Robin Rivaton, le Président du marché International de Rungis Stéphane Layani, la CEO de Peps Lab Catherine Barba et aussi la cheffe d’orchestre Zahia Ziouani.

Financium demeure un évènement très fréquenté. Unique en son genre sur ce créneau, il séduit toujours par la pertinence des thèmes proposés et l’expertise des intervenants. Les visiteurs ne s’y trompent pas et apprécient ce postionnement « haut-de-gamme ». L’espace « salon » a doublé son nombre d’exposants (principalement éditeurs ou cabinets de conseils)  depuis l’an dernier mais sans alourdir l’expérience du visiteur. Il faut dire que cette année le cadre de l’Hôtel Salomon de Rothschild fut particulièrement raffiné dans son style et convivial dans son agencement.

Les ateliers et conférences plénières se succèdent tout au long de la journée : tables rondes autour de problématiques métiers fédératrices, conférences sur les tendances des marchés et les évolutions des cadres législatifs, ateliers présentés conjointement par quelques édtieurs et leurs clients pour mettre en avant des retours d’expérience concrets, best practices… Une visite à Financium est toujours fructueuse. Vous pouvez d’ailleurs avoir ici un aperçu complet et détaillé du programme de cette année.

Ce salon constitue également l’occasion pour les professionnels de la finance de pouvoir échanger entre pairs, les évènements de ce genre se faisant, rappelons-le, très rares. C’est ainsi que nous avons eu plaisir à saluer nos partenaires de la DFCG, de l’éditeur Jedox ou du cabinet de conseil DataValue Consulting.

De nombreux ateliers proposés par les éditeurs avec intervention de leurs clients vous permettent de prendre connaissance des technologies ou services à votre disposition pour votre activité concernant la facturation, l’ERP, l’EPM, la BI : Adaptive Insights, Board, Jedox, Tagetik, Cegid, FactoFrance, KPMG, Workday…

Cette année les discussions des conférences plénières ou des ateliers furent orientées autour de la notion de performance et également autour du rôle central, transverse, vers lequel évolue les fonctions de finance et de gestion. Le pilotage de la performance reste en effet la priorité des DAF. La cybersecurité demeure une pré-occupation majeure, davantage du côté des PME que des grands groupes a priori mieux armés sur le sujet. Ces éléments sont les résultats d’une enquête menée par la DFCG et PWC ; ils ont été dévoilés en conférence plénière.

On a pu également apprendre que le processus de pilotage de clôture reste un objectif d’amélioration dans la majorité des entreprises. Autre point sensible : la nécessité de ne pas laisser s’isoler les financiers et de les impliquer dans des projets transverses. Evoqué par Thomas Grippon du groupe Orange, le problème du départ des meilleurs éléments du contrôle de gestion pour des fonctions de conduite du changement prend une réelle ampleur. On observe une lassitude du travail parfois rébarbatif de data crunching et par conséquent un problème d’attractivité des postes en contrôle de gestion. Concrètement, les ressources se font débaucher en interne par d’autres services.

Enfin, il est intéressant de noter que la Finance est encore en retard sur la transformation digitale en regard d’autres fonctions de l’entreprise. Une situation paradoxale pour celle qui fut vecteur de pénétration technologique dans les annees 80/90.

Cette édition 2018 de Financium fut donc particulièrement riche en enseignements. Les problématiques soulevées ne manqueront pas d’être dévelopées et approfondies lors de nos prochaines publications. Ces rencontres homologues de la direction financière et du contrôle de gestion sont indispensables pour prendre le pouls de notre ecosystème, établir de nouveaux contacts, échanger sur des difficultés récurrentes. Comme l’exprimait certains intervenants, il y parfois un effet « thérapie de groupe » à reconnaître ses propres points d’achoppement chez les confrères et se rendre finalement compte que l’on est pas seul(e) !


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